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公开时间：2023年10月20日

第一部分 部门概况 3

一、基本职能及主要工作 3

二、机构设置 7

第二部分 2022年度部门决算情况说明 7

一、收入支出决算总体情况说明 7

二、收入决算情况说明 8

三、支出决算情况说明 9

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 10

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 11

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 15

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明 16

八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 16

九、政府性基金预算支出决算情况说明 19

十、 国有资本经营预算支出决算情况说明 19

十一、其他重要事项的情况说明                                    19

第三部分 名词解释 20

第四部分 附件 23

第五部分 附表 43

一、收入支出决算总表 43

二、收入决算表 43

三、支出决算表 43

四、财政拨款收入支出决算总表 43

五、财政拨款支出决算明细表 43

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 43

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 43

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 43

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 43

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 43

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 43

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 43

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 43

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.主管全县审计工作。

2.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。

3.向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）、乡镇人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支；

5.按规定对县管党政领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计。

6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查出相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.负责拟定重大建设项目稽察计划，组织开展对重大建设项目全过程的稽察；承担国有企业监事会职责。

10.组织开展审计领域内的国内外交流与合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。

11.负责审计领域内的行政执法工作。

12.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

13.完成县委、县政府交办的其他任务。

14.职能转变。进一步完善善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，理顺内部职责责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，増强监督合力。

（二）2022年重点工作完成情况。

2022年，县审计局党组围绕县委、县政府中心工作，紧扣重大政策措施落实、公共资金运用、公共权力行使，安排审计计划项目31个，目前已基本完成。全年审计发现25方面84类问题，查出主要问题金额15432万元（其中，违规金额183万元，管理不规范金额15249万元），移送处理事项2件，促进整改落实有关问题资金11787万元，促进被审计单位建立健全规章制度7项。此外，完成政府投资重大项目审计57个，为政府节约财政资金4920万元。财政、投资、企业审计工作成效得到县委县政府主要领导肯定。

一是开展政策跟踪审计，保障政策红利充分释放。组织开展了4个季度的重大政策措施落实情况跟踪审计，重点关注深化“放管服”改革、优化“两个环境”、岳池县稳增长十条政策措施，以及成渝地区双城经济圈建设等重大战略、改革事项、政策措施落实情况，揭示存在的突出问题9个，督促整改拖欠民营企业账款等问题7个。此外，交叉审计了武胜县耕地保护政策落实情况，提出审计建议4条。

二是深化财政审计，提高公共资金使用绩效。强化预算约束和绩效管理，完成县级财政预算执行及决算（草案）编制审计；聚焦规范单位财政财务收支行为，对3个行政事业单位开展了财务收支审计；运用大数据技术，对了县本级97个一级预算单位2021年度部门预算执行情况进行全覆盖审计或疑点核查审计。重点关注资金分配、管理和使用情况，以及政府过“紧日子”要求、落实财经纪律执行等情况，揭示主要问题61个，促进增收节支6113万元。

三是加强经济责任和资源环境审计，促进权力规范运行。围绕“关键少数”、重大风险防范，组织开展经责审计项目9个，重点关注领导干部践行新发展理念、落实重大部署、重大经济决策等情况，揭示行业重要改革推进不力、财政财务管理不规范、债务管控不力等问题5类54个。正在开展领导干部自然资源资产离任审计1个，重点检查领导干部贯彻执行生态文明建设方针政策和决策部署等情况。

四是强化政府投资审计，规范重大项目建设管理。对城市规划展览馆设计施工等4个项目进行竣工决（结）算审计，重点关注项目建设程序、施工质量、造价控制和效益等情况，累计审减投资额201.69万元，发现多计工程价款等具体问题5个，向行业主管部门提出共性问题整改建议2条，促进完善有关管理制度办法2项。此外，对绿色生态城市建设等2个政府投资项目进行了跟踪审计，保证了工程质量。

五是完成其他审计项目和专项审计（调查）。紧扣促进国有资产保值增值，开展国有企业资产、负债和损益审计1个，揭示对外借款未及时收回等问题13个，涉及金额1546万元。派员参加了省厅组织的就业补助资金和失业保险基金审计，市局组织的广安市工会系统重大经济事项决策及财务管理情况专项审计调查，促使当地行业部门正确履职。

二、机构设置

岳池县审计局内设机构10个：办公室、法规审理、计划与内审指导股、电子数据审计股、财政金融与社会保障审计股、政策跟踪审计股、行政事业审计股、经济责任审计股、农业农村与资源环境审计股、固定资产投资与外资审计股、企业审计股。

    岳池县审计局下设事业机构2个：审计信息中心、固定资产投资审计中心。行政编制23个，在编20人，空缺3人；事业编制22个，在编19人，空缺3人。19名事业人员中，管理岗位3人，高级岗位2人，中级岗位8人，初级岗位6人。机关工勤编制1个，在编1人。 

   第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收入、支出总计均为1027.41万元。与2021年相比，收入、支出总计各减少676.28万元，下降39.69%。主要变动原因是落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制和压缩“三公”经费支出，单位提高效率，精简开支。

（图1：2022年与2021年收、支决算总计变动情况图）

收入决算情况说明

2022年本年收入合计1027.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1027.41万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：2022年收入决算结构图）（饼状图）

二、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计1027.41万元，其中：基本支出672.83万元，占65.49%；项目支出354.57万元，占34.51%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

 （图3：2022年支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收入、支出总计1027.41万元。与2021年相比，财政拨款收入、支出总计各减少676.28万元，下降39.69%。主要变动原因是主要变动原因是落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制和压缩“三公”经费支出，单位提高效率，精简开支。

（图4：2022年与2021年财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出1027.41万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少676.28万元，下降39.69%。主要变动原因是主要变动原因是落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制和压缩“三公”经费支出，单位提高效率，精简开支。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出1027.41万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出893.73万元，占86.99%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出62.67万元，占6.1%；卫生健康支出21万元，占2.04%；住房保障支出50万元，占4.87*%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为1027.41，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项):支出决算数为402.72万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是按照财政要求编制预算，支出及时按照需求进行追加预算。

2.一般公共服务支出(类)审计事务(款) 一般行政管理事务(项):2022年预算数为10万元，主要用于审计局信息化建设的支出。

3.一般公共服务支出(类)审计事务(款) 审计业务(项):支出决算数为344.57万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是按照财政要求编制预算，支出及时按照需求进行追加预算。

4.一般公共服务支出(类)审计事务(款)事业运行 (项):支出决算数为136.44万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是按照财政要求编制预算，支出及时按照需求进行追加预算。

5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款) 机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出决算数为43.11万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是按照财政要求编制预算，支出及时按照需求进行追加预算。

6.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出 (项):支出决算数为19.56万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是按照财政要求编制预算，支出及时按照需求进行追加预算。

7.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):支出决算数为9.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是按照财政要求编制预算，支出及时按照需求进行追加预算。

8.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算数为8.86万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是按照财政要求编制预算，支出及时按照需求进行追加预算。

9.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):支出决算数为2.86万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是按照财政要求编制预算，支出及时按照需求进行追加预算。

10.住房保障支出(类)住房改革支出(款) 住房公积金(项):支出决算数为50万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是按照财政要求编制预算，支出及时按照需求进行追加预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出672.84万元，其中：

（一）人员经费532.77万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、生活补助、医疗费补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

（二）公用经费140.07万元。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款项目支出354.57万元，其中：

  一般行政管理事务项目支出10万元，审计业务344.57万元，主要用于：项目人员支出，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为1.02万元，完成预算30.72%，比2021年减少0.18万元，下降15%，主要原因严格执行公务接待相关制度，规范接待程序，公务接待务实从简。决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响，部分工作未按计划开展。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出1.02万元，比2021年减少0.18万元，下降15%，主要原因严格执行公务接待相关制度，规范接待程序，公务接待务实从简。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.02万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2021年持平，增长0%，主要原因是无因公出国（境）经费预算与支出。

开支内容包括：无

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2021年持平，增长0%。主要原因是无公务用车购置及运行维护费预算和支出。

其中：公务用车购置支出0万元，与2021年持平，增长0%。主要原因是无公务用车购置及运行维护费预算和支出。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元，与2021年持平，增长0%。主要原因是无公务用车购置及运行维护费预算和支出。

3.公务接待费支出1.02万元，完成预算30.72%。比2021年减少0.18万元，下降15%，。主要原因是主要原因严格执行公务接待相关制度，规范接待程序，公务接待务实从简。其中：

国内公务接待支出1.02万元，比2021年减少0.18万元，下降15%，。主要原因是主要原因严格执行公务接待相关制度，规范接待程序，公务接待务实从简。国内公务接待13批次，35人次（不包括陪同人员），共计支出1.02万元0具体内容包括：接待市审计局项目检查，省审计厅赴岳池县调研等。。

外事接待支出0万元，与2021年持平，增长0%。主要原因是外事接待预算和支出。

无外事接待支出，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

九、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出0万元。

十、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，岳池县审计局机关运行经费支出1027.41万元，比2021年减少676.28万元，下降39.69%。主要原因是落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制和压缩“三公”经费支出，单位提高效率，精简开支。

（二）政府采购支出情况

2022年，岳池县审计局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，岳池县审计局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。

单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对市政工程审计业务费、投资审计劳务费、经济责任审计业务费和金审工程建设及维护费项目等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目全部开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算开展绩效自评，形成岳池县审计局部门整体绩效自评报告、市政工程审计业务费等预算项目绩效自评报告，其中，岳池县审计局部门整体绩效自评得分为100分，绩效自评综述：2022年，县审计局党组围绕县委、县政府中心工作，紧扣重大政策措施落实、公共资金运用、公共权力行使，安排审计计划项目31个，目前已基本完成。全年审计发现25方面84类问题，查出主要问题金额15432万元（其中，违规金额183万元，管理不规范金额15249万元），移送处理事项2件，促进整改落实有关问题资金11787万元，促进被审计单位建立健全规章制度7项。此外，完成政府投资重大项目审计57个，为政府节约财政资金4920万元。财政、投资、企业审计工作成效得到县委县政府主要领导肯定。绩效自评报告详见附件。

三、名词解释

1.财政拨款收入：指岳池县审计局机关及下属事业单位（以下简称本单位）从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指反映岳池县审计局机关的基本支出。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映本单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

4.基本支出：指为保障本单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指本单位在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6.机关运行经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

7.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

8.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险支出（项）：部门实施养老保险制度由单位缴纳职工养老保险的支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：部门实施医疗保险制度由单位缴纳职工基本医疗保险的支出。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：部门实施医疗保险制度由单位缴纳公务员医疗补助的支出。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：机关事业单位实行住房改革用于缴纳职工住房方面的支出。

第四部分 附件

附件1

2023年岳池县审计局部门整体绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

岳池县审计局内设机构10个：办公室、法规审理、计划与内审指导股、电子数据审计股、财政金融与社会保障审计股、政策跟踪审计股、行政事业审计股、经济责任审计股、农业农村与资源环境审计股、固定资产投资与外资审计股、企业审计股。

机构职能和人员概况。

（一）机构职能。

1.主管全县审计工作。

2.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。

3.向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）、乡镇人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支；

5.按规定对县管党政领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计。

6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查出相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.负责拟定重大建设项目稽察计划，组织开展对重大建设项目全过程的稽察；承担国有企业监事会职责。

10.组织开展审计领域内的国内外交流与合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。

11.负责审计领域内的行政执法工作。

12.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

13.完成县委、县政府交办的其他任务。

14.职能转变。进一步完善善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，理顺内部职责责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，増强监督合力。

岳池县审计局下设事业机构2个：审计信息中心、固定资产投资审计中心。行政编制23个，在编20人，空缺3人；事业编制22个，在编19人，空缺3人。19名事业人员中，管理岗位3人，高级岗位2人，中级岗位8人，初级岗位6人。机关工勤编制1个，在编1人。

（二）年度主要工作任务。

1.抓好常态监督。加大审计项目实施统筹力度，合理调配人力资源，从重大政策措施落实情况跟踪审计、财政审计、经济责任审计、资源环境审计、国有企业审计、民生审计、政府投资审计7个方面做好常态化“经济体检”工作。

2.抓好审计延伸。探索开展乡镇、医院、学校全覆盖数据疑点核查审计；探索大数据审计方法，发挥数据股与审计业务股室专业优势，提高审计效率；探索开展经济责任审计全覆盖新方式，如采用经济责任审计专项调查，或研究新的组织模式。

3.抓好审计整改。深入贯彻《澳门赌彩网址大全,澳门皇冠体育建立健全审计查出问题整改长效机制的若干意见》精神，压紧压实整改主体责任，强化审计整改核查，促进审计整改长效机制建立，推动政策措施和制度机制不断健全完善。

4.抓好内审指导。继续开展内审人员业务培训，加强对各单位内审工作的督促指导，确定10个重点部门（单位）规范地完成15个以上内审项目，“以审代训”提升内审人员专业素质。

5.抓好队伍建设。加强党风廉政建设和反腐败工作，抓好警示教育和作风整顿，及时发现解决苗头性倾向性问题。继续实施审计、会计相关专业中高级职称提升计划，通过审计夜校、外出考察、对标先进学习等形式，提升干部职工专业胜任能力。

（三）部门整体支出绩效目标。

改进工作方式，提升工作效率，高质量完成2022年度审计项目计划和县委、县政府交办的工作任务，继续推进投资审计“三个转变”、审计信息化建设和内审工作指导，努力干在实处，走在全市审计系统前列。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况。

1.部门总体收入情况

2022年本年收入合计1027.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1027.41万元，占100%；

2.部门总体支出情况

2022年本年支出合计1027.41万元，其中：基本支出672.83万元，占65.49%；项目支出354.57万元，占34.51%；

3.部门总体结转结余情况

2022年无结转结余。

（二）部门财政拨款收支情况。

1.部门财政拨款收入情况

2022年本年收入合计1027.41万元，全部为财政拨款。

2.部门财政拨款支出情况

2022年本年支出合计1027.41万元，全部为财政拨款。

3.部门财政拨款结转结余情况

2022年无结转结余

三、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析。

1.人员类项目绩效分析

年初人员类项目绩效目标严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放或社保及时、足额缴纳，预算编制科学合理，减少结余资金。按照年初预算范围2022年年末人员类项目经费执行率100%，无资金结余。

2. 运转类项目绩效分析

运转类项目绩效目标主要是全面保障单位日常运转，严控“三公”经费支出，控制科目调整次数。2022年我局按要求严格执行预算管理、节能降耗，严控“三公”经费支出，实时对支出进度进行监控，严格落实《中华人民共和国预算法》及省、市绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政资金绩效理念，提高资金使用效益，实现绩效目标。全年运转类项目预算执行率100%。

3.特定目标类项目绩效分析

无特定目标类项目

（二）部门整体履职绩效分析。

我局严格按照年初预算实现各项支出，严格遵守各项规章制度，涉及“三重一大”事项必须经局党组会研究。所有项目资金严格按照项目申报的实施方案组织实施，并责成项目实施科室加强日常监督，依据相应的资金管理办法切实做到项目资金专款专用，无截留、挪用等现象。

（三）结果应用情况。

2022年度我局努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，并按要求在政府网站上进行了预决算公开。我局将年初审计项目计划和目标任务，分解到各股室，根据目标任务完成情况进行每季度考核，将考核结果与股室绩效挂钩。

（四）自评质量。

严格执行绩效管理制度，并按相关要求于财政批复后二十日内及时向社会公开了本部门预算决算及相关绩效信息。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

岳池县审计局在财务支出中坚持“量入为出，收支平衡，统筹兼顾，保证重点，勤俭节约”的原则，以业务开展的实际需要为前提，严格按照绩效评价的有关要求，真实反映并及时、合理编制并报送预决算报告。

（二）存在问题。

绩效评价工作的认识不够。认为绩效评价只是财务部门的事情，财务上往往只能提供有限的财经资料或简单的工作计划、工作总结，绩效评价工作资料非常有限，内容粗浅。

（三）改进建议。

1.细化绩效评价工作，认真做好绩效评价。

2.加强财务管理，严格财务审核。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

岳池县审计局

2022年县级项目支出绩效自评报告

（金审工程建设及维护费项目）

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。

项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。

（二）项目绩效目标。

金审工程运行及维护项目主要是更新折旧年限到期的电脑，为新进人员配备电脑，及电脑维护，更新审计现场实施系统及审计项目管理系统，视频会议系统，以满足审计信息化的要求。

（三）项目资金申报相符性。

项目申报内容与具体实施内容相符，申报目标具体可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。

2021年初预算安排我单位金审工程运行及维护项目经费5万元，实际拨款资金5万元，全部为一般财政预算拨款。

2．资金使用。

我单位严格遵守财经纪律及相关法律法规，在规范项目资金使用的基础上加强各项目资金的整合，充分提高项目资金的使用效益。2021年1-12月实际支出5万元，主要用于购置新电脑及电脑维护支出，视频会议系统维修支出。

（二）项目财务管理情况。

会计核算准确、账务处理及时，严格执行财务管理制度、财务处理。

（三）项目组织实施情况。

对金审三期和大数据审计所必需支出进行了保障。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2021年度完成了部门预算全覆盖审计的电子数据审计工作，对全县102个一级预算单位的电子数据进行了采集、整理和分析，按照分工对部分单位的疑点进行了核查。

（二）项目效益情况。

对县级预算执行和县级决算（草案）编制情况进行审计，同时现场审计5个部门的预算执行情况。采用数据分析、疑点核实的方法对其余102个一级预算单位进行审计，实现对107个一级预算单位预算执行情况的审计全覆盖。共发现8类39个问题，查出管理不规范金额1052459.24万元，违规金额1324.04万元，促进被审计单位上缴财政金额370.85万元，收回金额2770.34万元，按规定调整账务金额9257.69万元。

四、问题及建议

（一）存在的问题。

无

（二）相关建议。

无

岳池县审计局

2022年县级项目支出绩效自评报告

（经责审计业务费项目）

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。

（二）项目绩效目标。

按照年初县审计委员会审定的年度审计计划，对2个部门、3个乡镇（街道）、1户国企共9名主要领导干部（人员）进行经济责任审计。

（三）项目资金申报相符性。

项目申报内容与具体实施内容相符，申报目标具体可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。

2020年度，县财政预算安排经责审计经费10万元，由县财政支付中心统一支付，资金到位率100%。

2．资金使用。

经责审计经费由一把手亲自主抓，分管领导专职负责，依照办法规定负责专项资金的管理和使用，严格按照使用范围列支，专款专用，做到不截留、不挪用、不乱用。

（二）项目财务管理情况。

会计核算准确、账务处理及时，严格执行财务管理制度、财务处理。

（三）项目组织实施情况。

对9个经济责任审计项目的各项支出进行了保障。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

经责审计工作任务非常繁重，2021年全面完成计划项目，对9名主要领导干部（人员）实施了经济责任审计，完成率100%。经责审计工作促进了领导干部勤政廉政、全面履行职责，进一步发挥领导干部经济责任审计在构建反腐倡廉体系中的作用。

（二）项目效益情况。

中共岳池县委审计委员会审核出台《岳池县县本级党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计工作规划（2021-2025年）》。县审计局结合部门预算执行审计、乡镇财政收支审计，对2个部门、3个乡镇（街道）、1户国企共9名主要领导干部（人员）进行经济责任审计，累计查出违规金额3039.59万元、管理不规范金额514886.43万元，提出审计建议29条，被采纳审计建议29条，依法移送案件线索1件。按相关规定明确领导干部应承担直接责任的金额1.03万元、领导责任的金额517924.99万元。

四、问题及建议

（一）存在的问题。

一是还未建立健全经责审计联席会议办公室制度。二是对审计宏观管理理解还不到位，审计深度不够与审计风险并存。

（二）相关建议。

学习不够深入、全面，审计任务重与审计力量不足的矛盾依然突出。另外督促审计整改方式单一，部分审计查出的问题整改不到位。审计干部素质与计算机辅助审计还不能完全适应新形势、现代化审计的需要，审计方式方法有待进一步改进与提高。

岳池县审计局

2022年县级项目支出绩效自评报告

（市政工程审计业务费项目）

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。项目全年预算数9万元，执行数为9万元，完成预算的100%。

（二）项目绩效目标。

认真贯彻《中华人民共和国审计法》和《政府投资项目审计规定》等相关规定，对全县的政府投资项目独立进行审计监督，重点对政府投资项目竣工结算进行审核，关注政府投资资金使用绩效，促进规范项目建设程序，助力政府投资建设健康发展。

（四）项目资金申报相符性。

项目申报内容与具体实施内容相符，申报目标具体可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。

2021年度，县财政预算安排市政工程审计业务费9万元，由县财政支付中心统一支付，资金到位率100% 。

2．资金使用。

市政工程审计业务费由一把手亲自主抓，分管领导专职负责，依照办法规定负责专项资金的管理和使用严格按照使用范围列支，专款专用，做到不截留、不挪用、不乱用。

（二）项目财务管理情况。

会计核算准确、账务处理及时，严格执行财务管理制度、财务处理。

（三）项目组织实施情况。

对市政工程审计项目产生的费用进行了保障。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

投资审计工作任务非常繁重，2021年完成计划内投资审计项目6个，完成率100%，另外完成政府交办投资审计项目104个。投资审计挤出了工程水分，节约了政府投资资金，促进了政府投资建设项目规范，提高了政府投资建设绩效。

（二）项目效益情况。

完成政府投资工程审计项目110个（其中年度计划项目共6个），送审总金额74166.05万元，发现多计工程价款总金额7009.97万元，审减率9.45%，提出审计建议111条。全力推进投资审计“三个转变”落实，较去年减少四分之三的政府投资工程审计项目，摆脱政府投资审计“凡投必审”困境。

四、问题及建议

（一）存在的问题。

无

（二）相关建议。

无

岳池县审计局

2022年县级项目支出绩效自评报告

（投资审计劳务费项目）

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。

项目全年预算数13.95万元，执行数为13.95万元，完成预算的100%。

（二）项目绩效目标。

认真贯彻《中华人民共和国审计法》和《政府投资项目审计规定》等相关规定，对全县的政府投资项目独立进行审计监督，重点对政府投资项目竣工结算进行审核，关注政府投资资金使用绩效，促进规范项目建设程序，助力政府投资建设健康发展。

（五）项目资金申报相符性。

项目申报内容与具体实施内容相符，申报目标具体可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。

2021年度，县财政预算安排市政工程审计业务费13.95万元，由县财政支付中心统一支付，资金到位率100% 。

2．资金使用。

市政工程审计业务费由一把手亲自主抓，分管领导专职负责，依照办法规定负责专项资金的管理和使用严格按照使用范围列支，专款专用，做到不截留、不挪用、不乱用。

（二）项目财务管理情况。

会计核算准确、账务处理及时，严格执行财务管理制度、财务处理。

（三）项目组织实施情况。

对投资审计聘请中介机构支付的劳务费用进行了保障。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

投资审计工作任务非常繁重，2021年完成计划内投资审计项目6个，完成率100%，另外政府交办投资审计项目104个。投资审计挤出了工程水分，节约了政府投资资金，促进了政府投资建设项目规范，提高了政府投资建设绩效。

（二）项目效益情况。

完成政府投资工程审计项目110个（其中年度计划项目共6个），送审总金额74166.05万元，发现多计工程价款总金额7009.97万元，审减率9.45%，提出审计建议111条。全力推进投资审计“三个转变”落实，较去年减少四分之三的政府投资工程审计项目，摆脱政府投资审计“凡投必审”困境。

四、问题及建议

（一）存在的问题。

无

（二）相关建议。

无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表