第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2、制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3、承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任。

4、开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。

5、制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作。

6、加强乡级财政的监督和管理。

7、指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

8、制定和组织实施乡村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。

9、协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

10、承办本级党委、人大和上级交办的其他事项。

（二）2019年重点工作完成情况。

2019年，鱼峰乡党委政府紧紧围绕全年总体目标任务，认真落实各项政策措施，努力实现产业结构调整和经济总量提升，不断增强财政在我乡经济发展中的作用与能力，确保全乡经济社会的平稳健康发展，全年的财政预算执行情况良好。不断优化财政支出结构，始终把保障和改善民生放在财政工作更加突出的位置，认真落实惠农政策，坚持厉行节约，努力降低财政运行成本；进一步规范政府采购管理；合理调整支出结构，为支持“三农”、“科教文卫”事业、推进“城乡一体化”发展和提升百姓“幸福指数”提供了有效保障。

二、机构设置

鱼峰乡人民政府单位机构数2个，其中行政单位1个，其他事业单位1个。鱼峰乡下设党政办公室、安办、宣传文化体育服务中心、农技术推广站、畜牧兽医站、财政所、民政所、社会管理综合治理办公室、矛盾纠纷大调解协调中心。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收入914.77万元、支出总计914.77万元。与2018年相比，收、支各增加223.78万元，上升32.39%。主要变动原因是预算安排。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计914.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入914.77万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，

占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出算情况说明

2019年本年支出合计914.77万元，其中：基本支出914.77万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支各计914.77万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加223.78万元，增加32.39%。主要变动原因是预算安排。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出914.77万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加223.78万元，上升32.39%。主要变动原因是预算安排。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出914.77万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出311.91万元，占34.1%；文化体育与传媒支出（类）34.60万元，占3.78%；社会保障和就业（类）支出84.75万元，占9.26%；医疗卫生支出16.32万元，占1.78%；住房保障支出23.02万元，占2.52%；农林水支出444.17万元，占48.56%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为914.77万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务201（类）:2019年决算数为311.91万元，完成预算100%。20101款人大事务2010101项行政运行8.13万元；20103款政府办公厅及相关机构事务20103项行政运行275.57万元；20131款党委办公厅及相关机构事务2013101项行政运行28.21万元。

2.文化体育与传媒207（类）: 2019年决算数为34.60万元，完成预算100%。2070199项其他文化支出34.60万元。

3.社会保障和就业208（类）:2019年决算数为84.75万元，完成预算100%。2080208基层政权何社区建设支出4万元；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出38.37万元；2080506职业年金缴费共支出15.35万元；2080801款抚恤2080801项死亡抚恤18.14万元，20821款特困人员供养2082102项农村特困人员救助供养支出8.89万元。

4.医疗卫生与计划生育210（类）: 2019年决算数为16.32万元，完成预算100%。21001款行政事业单位医疗支出5.57万元。2101101项行政单位医疗5万元；2101102项事业单位医疗5.76万元。

5.农林水213（类）：2019年决算数为444.17万元，完成预算100%。2130104项事业运行51.21万元；21307款农村综合改革392.95万元；2130705项对村民委员会和村党支部的补助322.95万元，2130707项农村综合改革示范试点补助70万元。

6.住房保障221（类）：2018年决算数为23.02万元，完成预算100%.22102款住房改革支出23.02万元；2210201项住房公积金23.02万元。
（数据来源财决Z07表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2019年一般公共预算财政拨款基本支出914.77万元，其中：

人员经费659.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费254.82万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（数据来源财决Z08_1表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.71万元，完成预算26%，决算数严格按照预算数执行三公经费。

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.71万元，完成预算26%。公务接待费支出决算比2018年减少0.08万元，降低10.13%。主要原因是预算安排。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待34批次，170人次（不包括陪同人员），共计支出0.71万元，具体内容包括：迎接各类脱贫攻坚工作检查。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对项目开展了预算事前绩效评估，对项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本单位按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，我乡在财务管理上取得了不少成绩,一是及时发放涉农资金,确保人民及时分享社会主义建设成果，感受党委政府的关怀;二是及时进行财产物资清理,确保国有资产的安全完整;三是强化“一事一议”财政奖补项目的监管，保证质量，让老百姓切实感受到真正为人民办实事办好事。2019年我乡无项目支出。

（二）项目绩效目标完成情况。
      2019年项目预算数0万元。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《鱼峰乡2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

鱼峰乡2019年无项目经费支出。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，鱼峰乡机关运行经费支出254.82万元，比2018年增加46.52万元，增长22.33%。主要原因是经济分类科目调整，机关运行经费增加。

（数据来源财决Z08_1表）

（二）政府采购支出情况

2019年，鱼峰乡人民政府采购支出总额0万元。

（二）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，鱼峰乡共有车辆0辆。

（数据来源财决F03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映各级政府办公厅（室）及相关机构的支出；一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映党委办公厅（室）及相关机构的支出。

10.文化体育与传媒支出（类）文化（款）行政运行（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

11.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出；社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费；社会保障和就业支出（类）特困人员供养（款）农村五保供养支出（项）:指农村五保供养支出。

12.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）:反映卫生和计划生育部门所属计划生育机构的支出；医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）:指反映计划生育服务支出。

13.农林水支出（类）农业（款）行政运行（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:指反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出；农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:指反映规定对高校毕业生到基层任职的补助支出；农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）:指反映农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出；农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金；农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）:指反映各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

鱼峰乡部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成。

鱼峰乡本年同上年相比，行政单位1个，与上年相同;下设党政办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、社会事业服务中心、社会管理综合治理办公室、村乡规划建设服务中心、财政所、矛盾纠纷大调解协调中心。

（二）机构职能。

1、执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2、制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3、承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任。

4、开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。

5、制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作。

6、加强乡级财政的监督和管理。

7、指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

8、制定和组织实施乡村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。

9、协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

10、承办本级党委、人大和上级交办的其它事项。

（三）人员概况。截止2019年底，我乡在编人员32人，其中公务员17人，事业单位15人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2019年本年收入合计914.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入914.77万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。2019年本年支出合计914.77万元，其中：基本支出914.77万元，占100%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

严格本部门制定部门绩效目标，并且确保目标完成，做到预算编制准确，控制各项支出，预算进行动态调整预算完成100%。无违规记录等情况。

（二）专项预算管理。

财政拨款收入占本年收入100%，财政拨款支出占本年支出100%，按支出性质：基本支出占本年支出100%，项目支出占本年支出0%。

（三）结果应用情况。

我乡量化评价一级项目包括预算编制及执行情况、财务状况及人员情况。预算编制及执行情况中包括预算编制的准确完整性、预算执行的有效性和预算编制及执行的规范性，三项总体情况评价结果比较好。财务状况包括资产状况及负债状况，其中资产类往来款变动率非常大，负债状况也有较大变动，评价结果差。人员情况包括在职人员控制、财政拨款（补助）人员控制、其他人员控制，三项总体情况评价结果很好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。根据部门整体支出绩效评价指标内容，我乡自评良好。

（二）存在问题。一是年初编制的预算按经济分类还不够精确，二是绩效目标设立不够明确、细化和量化，影响单位绩效自评工作。

（三）改进建议。在今后的工作中将加强预算管理支出，按工作进度及时支付，进一步提高预算资金支出效益，切实发挥预算资金的保障功效；同时加强对全所干部职工财经纪律和财经制度的学习，特别是财会人员业务知识的培训，以便更好的管理和使用好预算资金。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

岳池县鱼峰乡2019年度部门决算公开表